Theo cáo trạng, trong thời gian từ tháng 8/2012 – 8/2013, bị cáo Hiếu và Tứ đã mượn pháp nhân 8 Cty là người thân, bạn bè để lập hồ sơ vay vốn của VFC TP.HCM, chiếm đoạt trên 39 tỷ đồng.
Ngoài án tù, bản án còn tuyên buộc Lưu Trung Hiếu bồi hoàn cho Nhà nước 28,9 tỷ đồng; Dương Anh Tứ bồi hoàn 2,7 tỷ đồng.
Bản án tuyên cũng cho rằng, không đủ cơ sở xác định 8 Cty ‘sân sau’ của Lưu Trung Hiếu là Cty Cổ phần giám định Davicontrol, Cty TNHH Thương mại hóa dầu Á Châu, Cty TNHH Thương mại dịch vụ Hưng Trí, Cty Cổ phần sản xuất thương mại dịch vụ Phát Đạt Vina, Cty TNHH Vật tư thiết bị Hà Đại Khánh, Cty Dịch vụ tư vấn đầu tư Viễn Đông, Cty TNHH Thương mại dịch vụ Việt Long Hải và Cty Cổ phần dịch vụ và thương mại hóa dầu Tân Mai (Công ty Tân Mai) có liên quan tới hành vi phạm tội của bị cáo Hiếu, vì vậy các cá nhân là giám đốc các Cty này không bị truy cứu trách nhiệm hình sự.
