Ngày 06-9-2010 Công ty A B đăng ký tờ khai số: 82378/NKD/KV1-CL; trong đó có mặt hàng: Bảng mạch tích hợp các giao diện chức năng bao gồm 8 x FE/21 x E1/1200hm (T1/1000hm)/2 x STM-1(S-1.1,LC), ESFP Opitcal Module; Mã số hàng hóa: 8517703100 với mức thuế suất là 0%; số lượng: 1.736 chiếc; trị giá: 1.127.497 USD; xuất xứ: Trung Quốc. Bằng các biện pháp nghiệp vụ, thu thập xử lý thông tin, Đội Kiểm soát Hải quan nhận định: Mặt hàng nêu trên có mã số thuế: 8517624900, với mức thuế suất là 3%.
Chi Cục Hải quan CSG-KV1 lấy mẫu gửi TT PTPL với kết quả là: Thiết bị truyền dẫn dữ liệu cho hệ thống hữu tuyến sóng mạng thực hiện dồn kênh, chuyển mạch, định tuyến, có tên thương mại: Huawei Optix OSN500-STM-4/STM-1 Mini MSTP. Hãng sản xuất: Huewei. Mã số hàng hóa: 8517624900 với mức thuế suất là 3%. Chênh lệch thuế tăng: 704.553.387 đồng.
Bên cạnh đó, ngoài tờ khai nêu trên, Công ty A B còn đăng ký một tờ khai khác, trong đó có mặt hàng, mã số thuế khai báo tương tự như tờ khai đã phát hiện gian lận. Đội Kiểm soát Hải quan tiếp tục cung cấp thông tin cho Chi Cục HQCK CSG KV1 để truy thu số thuế ước tính: 404.000.000 VNĐ. (Tổng số tiền thuế truy thu của 02 tờ khai ước tính: 1.108.553.387 VNĐ)
Đây là một trong những phương thức gian lận phổ biến đối với những nhóm mặt hàng công nghệ cao. Các đơn vị sẽ không phát hiện nếu thiếu thông tin và sự hỗ trợ từ công tác phân tích phân loại hay giám định hàng hóa.
