Trước đó, ngày 7/5/2018, Chi cục Thuế huyện Đắk Mil (nay là Chi cục Thuế khu vực Đắk Mil - Đắk Song) ra quyết định về việc áp dụng cưỡng chế bằng cách thông báo hóa đơn không còn giá trị sử dụng với Cty Thạch Lợi. Cụ thể, do không có hóa đơn giá trị gia tăng (GTGT) để sử dụng, ngày 17/8/2018, Minh đã hợp đồng với 1 công ty ở tỉnh Đắk Lắk in 500 số hóa đơn GTGT để đối phó với ngành thuế.
Ngày 5/9/2018, Cty Thạch Lợi gửi thông báo đến Chi cục Thuế huyện Đắk Mil bằng hình thức điện tử thông báo phát hành 500 số hóa đơn này, nhưng hệ thống tự động từ chối do công ty này đang trong thời gian bị cưỡng chế.
Cơ quan điều tra xác định, 500 hóa đơn GTGT không có giá trị sử dụng nhưng với vai trò giám đốc, Minh tự hợp đồng mua bán 10.440m3 đá xây dựng các loại cho 5 doanh nghiệp ở Đắk Lắk. Qua đó, vị này đã chỉ đạo kế toán xuất 17 số hóa đơn GTGT giá trị trên 2,1 tỷ đồng, gây thiệt hại cho ngân sách nhà nước với số tiền thuế, phí gần 500 triệu đồng.
