Có khoảng 700 người là bị hại và những người có quyền lợi và nghĩa vụ liên quan được triệu tập.
Theo kết luận điều tra, chi nhánh công ty cổ phần đào tạo mua bán trực tuyến (gọi tắt là MB24 Đắk Lắk) được thành lập vào ngày 10/10/2011 có trụ sở chính đặt tại TP Buôn Ma Thuột do Ngô Văn Chiến làm giám đốc, hạch toán theo hình thức độc lập. Ngày 27/4/2012, MB 24 chuyển đổi giấy chứng nhận hoạt động lần thứ nhất do Trần Văn Sự làm giám đốc (thay cho ông Chiến). Ngành nghề kinh doanh chính là tổ chức và xúc tiến thương mại, xử lí dữ liệu, cho thuê và hoạt động liên quan. Hình thức hoạt động của công ty này thành lập web: “bán hàng muaban24.vn”, giới thiệu các gian hàng ảo để kinh doanh.
MB24 có 4 giám đốc, gồm Ngô Văn Chiến (người có cổ đông lớn nhất, cũng là người chịu trách nhiệm quản lý hoạt động của 2 chi nhánh như mua điểm (Đ), chuyển điểm (Đ) về Công ty MB 24 ở Hà Nội), Trần Văn Sự, Đặng Anh Tuấn, và Bùi Thị Chiên. Chi nhánh MB24 sẽ được hưởng 10% hoa hồng bằng điểm Đ từ các gian hàng ảo, tuỳ theo sự đóng góp của các cổ đông tại công ty.
Tại địa chỉ bán hàng muaban24.vn, MB 24 ở Đắk Lắk đã phát triển được hơn 2 nghìn gian hàng với tổng doanh thu là hơn 10 tỷ đồng, nhưng chỉ xác định được 75 gian hàng của hội viên ở Đắk Lắk đăng sản phẩm của mình. MB24 Hà Nội đã chia phần trăm hoa hồng cho chi nhánh Đắk Lắk hơn 3,2 tỷ đồng. MB24 Đắk Lắk đã chi hơn 328 triệu đồng cho các hoạt động của chi nhánh.
Để lôi kéo nhiều người tham gia phát triển các gian hàng ảo trên web này, 4 giám đốc của MB 24 đã tổ chức gặp gỡ các hội viên, hoặc mở lớp huấn luyện theo sự chỉ đạo của các đối tượng chủ chốt ở công ty MB 24 ở Hà Nội. Các hội viên sẽ được mua hàng với giá rẻ và phải đóng 5,2 triệu đồng đổi ra điểm Đ tương đương 520 điểm thì được chia lợi nhuận 1,5 triệu đồng. Những người hưởng gián tiếp giới thiệu được 320 nghìn đồng. Nếu phát triển được nhiều gian hàng ảo thì lợi nhuận sẽ không ngừng được tăng cao. Hình thức thanh toán nộp trực tiếp cho người giới thiệu hoặc nộp trực tiếp cho người tư vấn tại chi nhánh.
Tại thời điểm MB 24 bị đánh sập, tổng số điểm còn dư của Ngô Văn Chiến là 130 điểm, tương đương 1,3 triệu đồng; Trần Văn Sự là gần 964 điểm tương đương hơn 9,6 triệu đồng; Đặng Anh Tuấn là gần 321 điểm tương đương hơn 3,2 triệu đồng và Bùi Thị Chiên là 3,34 điểm tương đương hơn 33 nghìn đồng. Nhiều mặt hàng bị thu giữ gồm: vở, bút viết, áo, nước mắm…
Theo xác định của Cơ quan điều tra, trong quá trình hoạt động, 2 chi nhánh MB24 tại Đắk Lắk không ghi chép trong sổ kế toán các khoản thu liên quan để xác định số tiền thuế phải nộp, không xuất hóa đơn khi bán hàng hóa, dịch vụ, không kê khai thuế giá trị gia tăng phải nộp theo quy định của pháp luật..
Để lôi kéo nhiều người tham gia phát triển các gian hàng ảo trên web này, 4 giám đốc của MB 24 đã tổ chức gặp gỡ các hội viên, hoặc mở lớp huấn luyện theo sự chỉ đạo của các đối tượng chủ chốt ở công ty MB 24 ở Hà Nội. Các hội viên sẽ được mua hàng với giá rẻ và phải đóng 5,2 triệu đồng đổi ra điểm Đ tương đương 520 điểm thì được chia lợi nhuận 1,5 triệu đồng. Những người hưởng gián tiếp giới thiệu được 320 nghìn đồng. Nếu phát triển được nhiều gian hàng ảo thì lợi nhuận sẽ không ngừng được tăng cao. Hình thức thanh toán nộp trực tiếp cho người giới thiệu hoặc nộp trực tiếp cho người tư vấn tại chi nhánh.
